¿Qué es una categoría de transacción?
Las categorías de transacción son etiquetas o clasificaciones asignadas a cada operación (como Trading, Staking, Earning, etc.)
Su función principal es doble:
Mejorar la precisión: ayudan a calcular las ganancias patrimoniales de forma más precisa y a generar informes financieros más claros y legibles.
Simplificar la gestión: permiten buscar y localizar rápidamente datos específicos dentro de tu cuenta, mejorando la usabilidad general.
En la práctica, categorizar las transacciones significa organizarlas en grupos lógicos para facilitar el análisis fiscal y su consulta.
Categoría Trading y similares
Trading es la categoría más utilizada.
La mayoría de las transacciones realizadas por los usuarios cripto implican comprar o vender criptomonedas, ya que esta categoría cubre los principales casos de uso desde una perspectiva fiscal.
Cómo se contabilizan las transacciones categorizadas como Trading
Cuando asignas la categoría Trading a una transacción en CryptoBooks:
Transacción entrante: se trata como una compra (acquisition). El activo entra en tu cartera al precio de mercado en el momento de la transacción.
Transacción saliente: se trata como una venta (disposal). El activo sale de tu cartera.
Transacción de intercambio (Trade): se trata como la venta (disposal) de un activo y la compra (acquisition) de otro.
Para las transacciones salientes y de Trade, las ganancias patrimoniales pueden o no calcularse dependiendo de la legislación fiscal de tu país.
Usar la categoría Trading es generalmente recomendable, salvo que la transacción esté relacionada con staking, airdrops, minería, transferencias, farming u otros ingresos.
Categorías que funcionan como Trading (para una mejor clasificación)
ℹ️ Muchas categorías funcionan igual que Trading
La mayoría de las categorías de transacción funcionan de manera similar a Trading desde el punto de vista fiscal.Sin embargo, utilizar categorías específicas puede ayudarte a organizar mejor tu contabilidad y a clarificar el propósito de cada transacción.
Estas categorías operan como Trading, pero permiten una clasificación más precisa:
Lending: transacciones derivadas de actividades de préstamo.
Pool: transacciones procedentes de la participación en un pool.
Borrowing: transacciones derivadas de actividades de endeudamiento.
Fees: transacciones relacionadas con el pago de comisiones.
Payments: pagos realizados con criptomonedas.
Settlement: pequeñas transacciones de redondeo o ajustes de saldo.
Bancos y Tarjeta: transacciones hacia o desde fuentes fiat (cuentas bancarias o tarjetas).
Minting: transacciones derivadas de la acuñación (minting).
Lost: transacciones que implican tokens perdidos o inaccesibles.
Delisted: transacciones con tokens que ya no están listados en el mercado.
Theft: categoría utilizada en caso de criptomonedas robadas.
Otras categorías importantes
A continuación encontrarás la lista y descripción de las categorías de transacción que funcionan de forma diferente a Trading, así como aquellas que pueden incluirse en un informe específico o que se utilizan en casos especiales.
Swap
Swap es una categoría especial en CryptoBooks que permite conectar manualmente una transacción Entrante con una Saliente cuando se han intercambiado activos distintos entre sí.
Esto resulta útil cuando el software no reconoce automáticamente un Trade: al vincular el activo saliente con el entrante recibido, puedes representarlos como una sola operación de intercambio.
Para conectar dos transacciones como un Swap, deben cumplirse las siguientes condiciones:
Una transacción debe ser Entrante y la otra Saliente.
Los activos involucrados deben ser diferentes.
Si quieres saber más sobre swaps, haz clic aquí.
Transferencia
Transferencia es una categoría especial en CryptoBooks que permite conectar dos transacciones y representar el movimiento de un activo de una billetera (o exchange) a otra.
Al marcarlas como Transferencia y vincularlas entre sí, evitas que el movimiento se trate como una venta o un ingreso: simplemente se reconoce como el mismo activo que cambia de ubicación.
Para conectar dos transacciones como una Transfer, deben cumplirse las siguientes condiciones:
Una transacción debe ser Saliente (Outgoing) y la otra Entrante (Incoming).
El activo involucrado debe ser el mismo en ambas transacciones.
Las 2 transacciones deben ocurrir en 2 conexiones diferentes.
Si quieres saber más sobre swaps, haz clic aquí.
Staking
Staking es una categoría utilizada para marcar transacciones relacionadas con actividades de staking u otras operaciones DeFi.
Las transacciones categorizadas como Staking se comportan de forma distinta según su tipo:
Staking Entrante: se considera una recompensa y se incluirá en tu informe fiscal como tal.
Staking Saliente: se considera un depósito en un protocolo o contrato inteligente y no genera ganancia patrimonial.
Si quieres saber más sobre cómo gestionar las transacciones de Staking en CryptoBooks, lee este artículo.
Earning
Earning es una categoría utilizada para marcar transacciones relacionadas con actividades de obtención de rendimientos en exchanges centralizados. Las transacciones entrantes de tipo Earning se consideran recompensas y se incluirán en tu informe de ingresos.
Otros Ingresos
Otros Ingresos es una categoría utilizada para marcar transacciones relacionadas con ingresos que no están incluidos en otras categorías. Las transacciones entrantes de tipo Otros Ingresos se incluyen en tu informe de ingresos.
Salario
Salario es una categoría utilizada para marcar transacciones relacionadas con compensaciones recibidas como salario, pagadas en criptomonedas. Las transacciones entrantes de tipo Salario se incluyen en tu informe de ingresos.
Farming
Farming es una categoría utilizada para marcar transacciones derivadas de actividades de farming, como el yield farming. Las transacciones entrantes de tipo Farming se incluyen en tu informe de ingresos.
Donaciones / Herencias
Dependiendo de tu país fiscal, encontrarás una o más categorías relacionadas con donaciones, regalos y herencias.
In countries where these transactions are taxed, you will have two distinct categories: one labeled "Non-Taxable" and another for taxable instances. You should use these categories according to the specific fiscal rules of your country.
Airdrop
Dependiendo de tu país fiscal, encontrarás una o más categorías relacionadas con los Airdrops.
En los países donde estas transacciones están sujetas a impuestos, tendrás dos categorías distintas: una etiquetada como No sujeta a impuestos (Non-Taxable) y otra para los casos sujetos a impuestos. Debes usar estas categorías de acuerdo con las reglas fiscales específicas de tu país.
Fraude
Las transacciones que involucren tokens que hayan sido marcados como fraudulentos se asignarán automáticamente a la categoría Fraude y serán ignoradas en tu contabilidad.
Si quieres saber más sobre los tokens fraudulentos, haz clic aquí.
Spam
Las transacciones que involucren tokens que hayan sido marcados como spam se asignarán automáticamente a la categoría Spam. Estas transacciones pueden filtrarse de tus informes, pero seguirán incluyéndose en tu contabilidad si se ha generado algún ingreso real.
Si quieres saber más sobre los tokens spam, haz clic aquí.